——2022年11月30日在东宝区第九届人民代表大会常务委员会第九次会议上

区审计局局长   刘  岭

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区第九届人大常委会第九次会议报告我区2021年度预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况,请予审议。

2022年，区审计局对2021年度区本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。主要组织开展了区本级预算执行审计、区交通运输局等4个区直部门预算执行审计、龙泉街道等2个乡镇（街道）财政决算审计、区水系连通及农村水系综合整治试点县项目、区发热门诊建设项目等2个民生项目审计和碑凹山隧道北出口片区裸露矿山生态修复工程治理项目审计。审计情况已向区九届人大常委会第六次会议进行了报告。

区政府高度重视审计查出问题整改工作，认真贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》有关要求，切实把整改工作作为重要政治任务抓实抓好。区主要领导多次对审计整改工作作出指示批示，要求压实各有关部门整改责任，完善制度机制，切实增强整改实效，对整改过程中敷衍整改、虚假整改的单位和个人，要严肃追责问责，作好审计监督“后半篇文章”。区审计委员会办公室、区审计局对审计查出问题整改情况进行了跟踪督查，推动问题全面整改。各被审计单位严格执行区人大常委会有关审议意见，对照问题清单，强化整改措施，认真进行整改。现将整改情况报告如下：

一、区本级财政预算执行审计查出问题的整改情况

（一）关于应缴未缴国库收入1562.19万元的问题

区财政局已于2022年9月将滞留专户的城市基础设施配套费1562.19万元上缴国库。

（二）关于征收森林植被恢复费240.41万元未按规定程序缴库的问题

市自然资源和规划局东宝分局已将森林植被恢复费240.41万元上缴国库，今后将严格执行《森林植被恢复费征收使用管理暂行办法》，征收森林植被恢复费后直接就地上缴国库。

（三）关于预算单位违规开设实拨账户未实行国库集中支付管理的问题

区财政局将于2023年对全部独立法人且为全额财政拨款的单位纳入一体化系统管理。

（四）关于资金拨付不及时，涉及金额1264.55万元的问题

截止2022年10月底，区水利和湖泊局结存2020年河湖保护划界确权资金150.55万元已拨付完成。结存2021年小型水库安全运行项目资金1114万元涉及泉湾等10座小型水库除险加固项目，目前有8座水库主体工程建设任务已完成、2座水库在建，按工程进度应支付资金1114万元，已支付资金76.72万元，已申请待拨付资金909.9万元，剩余资金127.38万元将于2022年12月前拨付完毕。

（五）关于人为调节社保补助收入1314万元的问题

区财政局已于2021年对省财政下达的2019年城乡居民基本医疗保险补助负指标进行核减。以后年度对上级下达负指标将及时核减。

二、区直部门预算执行审计查出问题的整改情况

（一）关于结余超过两年专项资金419.02万元未上缴的问题

截止2022年11月底，区交通运输局已拨付资金134.7万元用于2021年农村公路项目建设，拨付资金100万元用于南栗线柏坪至栗溪大中修工程项目建设，剩余184.32万元待年终财政收回统筹。

（二）关于应缴未缴财政款28.16万元的问题

区财政局子陵铺分局已于2022年7月上缴账户利息28.16万元。

（三）关于往来资金长期挂账不清理的问题

区交通运输局局机关账面涉及应收款项100万元、应付款项1001.9万元，合计1101.9万元属于会计科目错记，已调账处理；应收款项300万元已清缴并核销下账。区机关事务服务中心已将长期挂账的预收餐卡费3.02万元调整为伙食收入。

（四）关于超标准发放工会福利0.18万元的问题

区物流发展服务中心已于2022年6月追回多发的工会福利0.18万元。

（五）关于账务处理不规范造成应缴财政款科目年末有余额，涉及金额3.76万元的问题

区文化和旅游局已于2022年6月对相关科目进行调账处理。

（六）关于未履行政府采购程序的问题

区机关事务服务中心已组织相关人员学习《政府采购法》，修改食品采购、验收及登记入库管理制度，今后将严格履行物资采购手续。

（七）关于固定资产账账不符，涉及金额31.65万元的问题

区交通运输局已对固定资产进行了全面清查，对未录入行资系统的固定资产31.65万元进行了补录，做到固定资产明细账与行资系统台账相符。

（八）关于固定资产闲置的问题

区交通运输局已对无法正常使用的20台电脑和3台复印机进行了资产处置，并于2022年11月将处置收入上缴区财政，正常使用的2台电脑和1台空调已重新分配使用。区重点产业服务中心已将闲置的2台空调分别安装至办公室和档案室，其余3台空调赠予子陵铺镇团堡村村委会新办公楼安装使用，已完成移交手续。

（九）关于新增固定资产6.91万元未入账的问题

区大数据中心已于2022年8月将新购置的电路设备、背景墙及工作台等固定资产补计入账。

（十）关于会计资料不真实、不完整的问题

区机关事务服务中心已进一步建立健全公务车辆派遣制度，完善出车派遣台账，更新升级派车平台系统，规范公务用车管理；已建立食堂大宗物资登记台账，做到即采即登，并强化食堂相关人员责任意识，避免类似情况再次发生。

三、乡镇（街道）财政决算审计查出问题的整改情况

（一）关于滞拨专项资金14万元的问题

龙泉街道已退回救灾资金4万元，拨付塔影社区防汛抗旱资金5万元，剩余防汛抗旱资金5万元已于2022年11月上缴国库。

（二）关于应缴未缴利息收入64.16万元的问题

龙泉街道已将龙泉财政所历年来滚存利息62.27万元进行了分配，现已拨付至各社区资金代管户。马河镇财政所已于2022年9月将专户存款利息收入1.89万元上缴国库。

（三）关于扩大开支范围，违规列支费用0.94万元的问题

龙泉街道已追回并上缴应由个人负担的服装工料费0.94万元。

（四）关于工会多计提行政补贴收入5.1万元的问题

龙泉财政所已将工会账户余额3.63万元退回经费账户，已支出的1.47万元已在2022年工会经费中扣减。

（五）关于支付程序不合规，涉及金额24万元的问题

马河镇人民政府将在今后工作中加大财务支出管理力度，严格执行财务审批制度，切实履行审批手续，杜绝此类问题再次发生。

（六）关于新增固定资产1.13万元未入账的问题

龙泉街道已将办公桌椅等固定资产1.13万元登记入账。

（七）关于财务附件不齐全，涉及金额3万元的问题

马河镇人民政府已补齐相关支付依据附件。今后将规范财务管理，强化财务人员业务知识学习。

（八）关于会计资料不真实的问题

龙泉财政所已组织全体干部职工集体学习《会计法》和所财政规章制度，今后将严格财务审核程序。

四、民生项目建设管理审计查出问题的整改情况

（一）关于违规多计工程价款，涉及金额1697.76万元的问题

1.关于水系连通项目违规多计工程价款,涉及金额991.38万元的问题

该项目送审金额19813.92万元，审计发现违规多计工程价款991.38万元。区水利和湖泊局根据审计发现的问题责令鼎正工程咨询股份有限公司对该项目进行了复核，核实工程造价18747.67万元，实际核减工程造价1066.25万元（其中违规多计工程价款991.38万元，审计发现结算依据不充分的工程价款核减74.87万元）。下一步将从各标段工程款中扣除多计的工程价款1066.25万元，同时对项目跟审、监理、施工单位相关负责人进行了谈话，对其未对结算金额严格审核把关进行批评教育。

2.关于发热门诊项目违规多计工程价款，涉及金额706.38万元的问题

该项目送审金额6800.82万元，区卫健局对多计工程价款706.38万元已进行了扣减，核实工程造价6094.44万元。截至目前，已支付5400.64万元，剩余693.8万元未支付。区卫健局今后将督促各项目建设单位进一步加强工程项目建设管理，严格履行岗位职责义务，落实管理责任，完善管理制度；要求监理单位严格按照标准督促施工单位施工，确保工程质量，严格按照监管程序，审核施工过程资料，防止多计工程量等类似问题再发生。

（二）关于项目管理不规范的问题

1.关于项目未招先建的问题

区行政审批局已对8个发热门诊项目建设单位主要负责人进行了约谈。各单位负责人表示今后加强法律法规学习和项目建设管理。区卫健局今后将督促项目建设单位认真履行基本建设程序，严格遵守相关法律法规，确保项目建设程序合法合规。

2.关于未严格执行国家相关政策的问题

区水利和湖泊局对相关负责人进行批评教育，并对项目管理人员提出加强能力建设意见，要求加大工程监管力度，务必严格落实工程建设相关法律法规，杜绝此类问题再次发生。同时，将该问题移送区人社局调查处理。区人社局对施工总包单位相关负责人进行了约谈，经过调查核实，对9个施工总包单位下达《劳动保障监察限期改正指令书》。

3.关于未严格履行国有资产管理程序，涉及金额12.38万元的问题

区水利和湖泊局已于2022年8月建立并完善了固定资产台账，并将相关固定资产基本信息录入国有资产管理系统，同时明确了固定资产管理责任。

五、政府投资工程项目审计查出问题的整改情况

（一）关于违规多计工程款92.75万元的问题

市自然资源和规划局东宝分局组织施工、监理和造价咨询等单位对碑凹山隧道北出口片区裸露矿山生态修复治理项目工程价款进行了复核，扣除违规多计工程款92.75万元，确定各标段最终结算价款为2680.41万元。下一步，将严格按照相关规定和合同约定进行资金申报和拨付。

（二）关于建设单位未严格依据国家政策法规进行项目管理，导致该项目初步设计未按规定办理审批手续的问题

市自然资源和规划局东宝分局组织相关部门和工作人员开展建设项目管理法规政策知识培训，已将碑凹山项目初步设计补报区行政审批局审批，并于2022年8月取得批复。

（三）关于施工单位未严格按合同履行养护职责，导致项目完工后苗木存活率不高，边坡复绿程度未达理想状态的问题

市自然资源和规划局东宝分局下达审计问题督办整改通知，要求施工单位切实加强工程维护管理，碑凹山项目工程维护期内，各标段施工单位要委派专人进行现场驻守和管护；认真履行工程项目绿化和苗木养护职责，要加强工程绿化苗木养护，充分利用今冬明春季节，对未成活树木进行更换和补栽，对绿化效果欠佳的边坡区域补撒灌木种子或补栽灌木幼苗，确保项目整体复绿程度达到设计效果；2年养护期结束后，苗木成活及复绿效果达不到设计要求的，将不予支付项目尾款，或视苗木成活实际数量予以扣减。

六、关于加强财政资金管理的落实情况

对审计提出的3条加强财政资金管理的建议，各相关单位高度重视，以实际行动做实“即知即改、立行立改、应改尽改、真改实改”，真正落实整改主体责任。

（一）严格财政预算管理，提高预算约束力。区财政局进一步细化和规范预算编制，提高预算编制的准确性和可执行性；严格财政收支监管，切实落实过“紧日子”要求。

（二）加强专项资金管理，提高资金使用效益。区财政局等单位强化专项资金监管和预算绩效管理，提高专项资金使用效益，促进专项资金安全高效使用。

（三）加强重点项目监管，提高项目建设质量。区水利和湖泊局、区卫健局等单位强化项目程序、施工、财务等方面管理，严把项目质量关，确保项目扎实有序推进。

主任、各位副主任、各位委员：

从整改情况看，我区2021年度预算执行和其他财政收支审计查出问题，绝大部分已整改到位。尚未整改到位的问题，相关单位已作出具体工作安排，正在抓紧整改中。区审计局将进一步加强对审计查出问题整改的跟踪检查，确保问题全部整改到位。

在今后的工作中，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，认真落实中央和省委、市委、区委关于审计整改工作的部署和要求，自觉接受区人大常委会的监督和指导，按照“治已病、防未病”要求，不断巩固和深化审计整改工作，为推动全区经济高质量发展贡献审计力量！